تعریف غسیل الأموال

غسیل الأموال هو تحويل الأرباح الناتجة عن سوء السلوك والفساد إلى أصول تبدو مشروعة. في عملية غسل الأموال يتم تحويل الأموال من الأنشطة غير المشروعة إلى أموال أو ثروة يتم الحصول عليها ظاهريًا من خلال الوسائل القانونية وبالتالي تدخل “الأموال المغسولة” في الاقتصاد. في العديد من الأنظمة القانونية يتم دمج قواعد غسيل الأموال مع أساليب أخرى للجرائم المالية والتجارية، ويتم دمج معظم قوانين مكافحة غسيل الأموال بشكل صريح مع غسيل الأموال.

تُعرِّف بعض الدول غسل الأموال على أنه إخفاء مصدر التمويل. تعتبر دول أخرى غسل الأموال عائدات لأنشطة قد تكون مشروعة في جزء واحد من البلاد ولكنها فاسدة وغير مشروعة في مكان آخر. تم توجيه انتقادات لقوانين مكافحة غسيل الأموال من قبل المعلقين الذين يعتقدون أن هذه المجموعة الواسعة من أنشطة مكافحة غسيل الأموال، داخل الدولة أو خارجها، تشبه إلى حد كبير رأيًا أو نظرية مالية وليس لها جانب عملي.

التسمية

في الثلاثينيات من القرن الماضي مع حظر بيع الكحول في الولايات المتحدة، بدأوا التجارة في هذا السوق. اشترت العصابات الإجرامية بقيادة ألفونس غابرييل كابوني، المعروف باسم آل كابوني عددًا كبيرًا من المغاسل التي تعمل بقطع النقود المعدنية ووضعت عائدات أنشطتها غير القانونية في الاقتصاد الرسمي على حساب عائدات هذه المغاسل العامة. كانت محاسبة الغسيل صعبة بسبب طبيعة نشاط الخدمة هذا ولم يكن هناك أساسًا أي طريقة للتحكم في الإيرادات الناتجة عن هذا النشاط.

غسیل الأموال

سبب غسیل الأموال

يتم غسل الأموال بشكل عام لإبقاء المصدر الحقيقي للأموال غير معروف. يمكن أن يكون التهرب الضريبي سببًا آخر. غسل الأموال هو في الأساس جريمة بسيطة لإنكار خسارة عائدات الجريمة. تعتمد جريمة غسل الأموال أيضًا إلى حد كبير على الجريمة الأصلية. وغالبًا ما يكون مبيضا الأموال هم أولئك الذين يكسبون الأموال من الاتجار بالمخدرات والاختلاس والرشوة وتهريب الأسلحة والوسائل غير القانونية الأخرى، الذين ينخرطون في أشكال مختلفة من غسيل الأموال ويسعون إلى “غسل” الأموال.

غسیل الأموال

تاريخ غسیل الأموال

يعود غسيل الأموال إلى العصور القديمة. شوهد غسيل الأموال لأول مرة من خلال إخفاء الممتلكات الشخصية والأصول عن مسؤولي الدولة لرفض دفع الضرائب أو مصادرة الممتلكات. في الصين ، حوالي 2000 قبل الميلاد ، ربما أخفى التجار ممتلكاتهم عن الحكام الذين أخذوا ممتلكاتهم منهم ونفيهم. بالإضافة إلى إخفاء الممتلكات، يمكنهم نقلها إلى دولة نائية في الصين والاستثمار في الأعمال التجارية.

خلال المهرجانات التي تقام كل عام في مختلف البلدان، فرض العديد من حكام الدول وحكامها قوانين قد تحرم المواطنين من ممتلكاتهم، مما يؤدي إلى انتشار التهرب الضريبي. تتمثل إحدى الطرق المستدامة المستخدمة في الأنظمة المصرفية الموازية أو أنظمة تحويل القيمة غير الرسمية، مثل التحويلات، في السماح للأشخاص بتحويل الأموال إلى الخارج دون تحقيق حكومي دقيق.

في القرن العشرين، عندما كان يُنظر إلى أدوات مكافحة غسيل الأموال على أنها جريمة، أصبح الاستيلاء على الممتلكات وحجزها أمرًا شائعًا مرة أخرى. شوهد لأول مرة خلال حظر الكحول في الولايات المتحدة في الثلاثينيات. جاءت هذه الملاحظة كتأكيد جديد من قبل الولايات المتحدة ووكالات إنفاذ القانون لملاحقة الأموال ومصادرتها.

ازدهر الفساد المنظم من خلال العقوبات، وتم الحصول على موارد مالية ضخمة من خلال البيع غير المشروع للكحول.

في الثمانينيات، أجبرت الحرب على المخدرات الحكومة على العودة إلى قوانين مكافحة غسل الأموال في محاولة للحد من جرائم المخدرات واعتقال وإغلاق المنظمات والأفراد الذين يديرون عصابات المخدرات. هذا النهج مفيد من وجهة نظر أنه يعكس القواعد والوثائق.

عادة ما يتعين على جهات إنفاذ القانون إثبات أن الناس مذنبون من أجل إدانتهم. ولكن في قوانين غسيل الأموال، يمكن مصادرة الأموال والأصول، ومن ثم فإن الأمر متروك للأفراد لإثبات أن مصدر هذه الأصول مشروع، إذا أرادوا إعادتها ؛ وهذا يسهل على أجهزة إنفاذ القانون القيام بذلك ويقلل من عبء الإثبات عليهم.

كانت هجمات الحادي عشر من سبتمبر، التي أجبرت الحكومة الأمريكية على تمرير قانون باتريوت الأمريكي، بالإضافة إلى قوانين مماثلة في جميع أنحاء العالم ، تأكيدًا جديدًا على قوانين مكافحة غسيل الأموال لمكافحة تمويل الإرهاب. منظمة حكومية دولية لمكافحة غسيل الأموال للضغط على الحكومات في جميع أنحاء العالم لمراقبة المعاملات المالية ومشاركة هذه المعلومات مع الدول الأخرى.

منذ عام 2002، قامت جميع الحكومات في جميع أنحاء العالم بتحديث قوانين غسيل الأموال وكذلك أنظمة مراقبة المعاملات المالية. وضعت القواعد المناهضة للضرائب عبئًا أكبر على عاتق المؤسسات المالية وزادت بشكل كبير من تنفيذ هذه القواعد. بين عامي 2011 و 2015، واجه عدد من البنوك الكبرى غرامات متزايدة بسبب انتهاك قواعد مكافحة غسيلالأموال؛ والتي تشمل شركة الخدمات المصرفية والمالية البريطانية. تم تغريم الشركة 1.9 مليار دولار في ديسمبر 2012.

كما تم تغريم المجموعة المصرفية الفرنسية التي تتخذ من باريس مقراً لها من قبل حكومة الولايات المتحدة في تموز (يوليو) 2014. وقد قامت العديد من البلدان بوضع أو تعزيز الضوابط الحدودية على مقدار الأموال التي يمكن أن تحملها ، فضلاً عن أنظمة الإبلاغ المركزية عن المعاملات. الشؤون الماليةخلقت. هذا النظام هو المكان الذي يجب على المؤسسات المالية الإبلاغ عن معاملاتها المالية إلكترونيًا. في عام 2006، على سبيل المثال، أدخلت أستراليا نظامها الخاص الذي يتطلب جميع التقارير المالية. إنها طريقة شائعة لغسيل الأموال لوضع الأموال غير المشروعة في دورة أعمال شركة لديها دخل مشروع ثم دمج تلك الأموال مع الأموال الحالية.

تعتبر الأموال التي يتم الحصول عليها من خلال جرائم مثل الابتزاز والاتجار بالمخدرات والقمار غير مشروعة. يجب غسل هذه الأموال لتحديد ما إذا تم الحصول عليها بشكل قانوني وبسبب هذه البنوك والمؤسسات المالية الأخرى تتعامل معها دون شك. يمكن أن يتم غسيل الأموال بعدة طرق معقدة وخادعة.

لأول مرة، شكل شخص يدعى آل كابوني مجموعة تسمى Alcapones. قامت المجموعة بابتزاز الأموال من الناس بالقوة. قام بتركيب عدد كبير من آلات الغسيل في جميع أنحاء المدينة لإخفاء عائدات تهريب الكحول وغيرها من العائدات غير المشروعة. ولأن دخل هذه الآلات لم يكن معروفًا، فقد تظاهروا بكسب أموالهم بهذه الطريقة ، وليس بطريقة غير مشروعة. هكذا ظهر مصطلح غسيل الأموال.

خطوات غسيل الأموال

تتكون عملية غسیل الأموال من عدة مراحل نذكر منها:

الحقن: في المقام الأول، يتم حقن الأموال القذرة في الأنظمة المالية والمصرفية من قبل السماسرة (أو شخص يسمى الباحث عن عمل).

التصفيف: في المرحلة الثانية، لإخفاء مصدر الاحتياطيات المالية، يتم تحويل هذه الأموال إلى حسابات أخرى مختلفة من خلال طرق معقدة وتنفيذ معاملات مختلفة، والتي تسمى “الطبقات”.

التكامل: في نهاية المطاف، يتم استخدام هذه الأموال، التي أصبحت شائعة في العديد من التحويلات.

ومع ذلك، بناءً على الظروف قد لا تكون بعض الخطوات ضرورية. على سبيل المثال لا يلزم تضمين الدخل غير النقدي الموجود بالفعل في النظام المالي في هذه العملية.

وفقًا لوزارة الخزانة الأمريكية: غسل الأموال هو تقنين الدخل الذي يتم الحصول عليه بطريقة غير مشروعة. والتي تتكون عادة من ثلاث خطوات: الطبقات والتكامل. في المرحلة الأولى، تُعرض الموارد المالية غير المشروعة سراً على الأنظمة المالية. ثم يتم تحويل هذه الأموال عن طريق الشيكات إلى حسابات متعددة لإحداث ارتباك. في النهاية مع المعاملات الإضافية يتكامل المال مع النظام المالي حتى يتضح المال غير المشروع.

غسیل الأموال

وصف غسيل الأموال

يعتبر غسيل الأموال جريمة بسيطة ودائمًا ما يسبق الجريمة الرئيسية، وفي حالة عدم وجود الجريمة الرئيسية يتم أيضًا القضاء على جريمة غسل الأموال. ترتبط جريمة غسل الأموال بالجريمة الرئيسية مثل الاتجار بالمخدرات والاختلاس والرشوة وما إلى ذلك. يعطل غسيل الأموال النظام الاقتصادي للمجتمع مما يترتب عليه العديد من العواقب الوخيمة على المجتمع.

أحد أهم أسباب مكافحة غسيل الأموال هو خلق بيئة غير آمنة للمجرمين للعمل والحد من السلوك الإجرامي ومساعدة السلطات على اكتشاف وتتبع شبكات الدعارة والاختلاس ؛ لذلك يبدو أن تطوير قانون مقنن أمر ضروري.

غسيل الأموال هو نشاط غير قانوني يتم فيه تقنين عائدات الأنشطة غير القانونية التي ليس لها مصدر محدد. وبعبارة أخرى، فإن الأموال القذرة الناتجة عن المخالفات تصبح على ما يبدو نقودًا نظيفة ويتم استبدالها في جسد الاقتصاد.

طالب غزلي

و من احب لقاء الله، أحبَّ الله لقاءَه

منشور ذات صلة

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول الإلزامية مشار إليها بـ *

السلة